「フリーランスライターでもふるさと納税ってお得にできるの?」

会社員時代と違って、フリーランスは収入も経費も自分でコントロールするからこそ、ふるさと納税の上限額が読みにくいですよね。「申し込みすぎて自己負担が増えたら…」と二の足を踏んでいる方も多いです。

この記事では、フリーランスライターがふるさと納税で損せず節税する方法を、年収別シミュレーションと合わせてやさしく解説します。

「実質2,000円」のしくみから順番に解説するので、初めての方も安心して読み進めてください。

【結論】フリーランスライターもふるさと納税で節税できる

結論から言うと、フリーランスライターもふるさと納税の控除を使えます。会社員のような「ワンストップ特例」は使えませんが、確定申告で寄附金控除を申告すれば、所得税と住民税が減ります。

仕組みはシンプルで、自治体に寄附した金額のうち2,000円を超える部分が控除対象。返礼品ももらえるので、実質2,000円の自己負担で各地の特産品が手に入ります。

年収別!フリーランスライターのふるさと納税上限シミュレーション

フリーランスの上限額は、給与所得者の早見表とは数字が変わります。「課税所得」をベースに考えるのがポイントです。

上限額の計算式の考え方

ふるさと納税の上限の目安は、「住民税所得割額の約2割＋2,000円」という式で求められます。住民税所得割額は課税所得の約10%なので、課税所得が分かれば概算できます。

たとえば課税所得200万円の場合、住民税所得割は約20万円、その2割で約4万円、それに2,000円を足して上限の目安はおおよそ4.2万円です

。実際は配偶者控除や扶養控除、社会保険料の金額で変動するので、ふるさと納税サイトのシミュレーターも使って最終チェックすると安心です。

年収別の目安(独身・基礎控除のみのケース)

あくまで目安ですが、独身フリーランスライターの上限額の概算は次の通りです。経費・社会保険料を引いた後の課税所得をもとに計算しています。

※あくまで概算です。青色申告特別控除65万円・基礎控除48万円・国保&国民年金などを差し引いた前提。実際の金額は個別の控除状況で変わるので、必ず各ふるさと納税サイトの詳細シミュレーターで再計算してください。

家族構成・iDeCoで上限額は変わる

同じ所得でも、配偶者控除・扶養控除・iDeCo・小規模企業共済を使っているかで上限は変わります。控除が多いほど課税所得が下がるので、ふるさと納税の上限も下がる方向です。

たとえば iDeCoに月23,000円(年27.6万円)を拠出している場合、課税所得が同額減るので、ふるさと納税の上限は約5,500円分下がります。

節税対策をフル活用している人ほど、ふるさと納税の上限は控えめに見積もるのが安全です。

確定申告でのふるさと納税の書き方

フリーランスは必ず確定申告で寄附金控除を申告します。会社員のワンストップ特例は使えないので、年末に焦らないよう手順を押さえておきましょう。

必要な書類は「寄附金受領証明書」

申告に必要なのは寄附金受領証明書(または特定寄附金等証明書のXMLデータ)です。寄附した自治体から1〜2か月後に送られてきます。

最近は「ふるさと納税ポータル」がXMLでまとめて発行する仕組みも増え、e-Taxにそのまま取り込めるようになりました。さとふる・楽天ふるさと納税・ふるなびなどの主要サイトはほぼ対応済み。

紙で取っておく必要がなくなったのは大きいですね。

freee・マネフォ・やよいでの入力方法

会計ソフトでは、確定申告の「寄附金控除」欄に金額を入力するだけで済みます。仕訳としては事業の経費ではなく「事業主貸」で処理するのが基本です。

たとえばfreee会計なら、確定申告書類の作成→控除→寄附金控除に進み、寄附先・金額を入力します。マネーフォワードクラウドややよいの青色申告オンラインも同様に控除欄から入力可能。詳しくは3大会計ソフトの比較記事もあわせて確認してください。

e-Taxならマイナポータル連携でラク

マイナポータル連携を使えば、寄附データが自動で取り込めます。各ふるさと納税サイトでマイナポータル連携を有効にしておくと、確定申告時にXMLが自動で読み込まれて入力不要になります。

連携設定は各ポータル(さとふる・楽天ふるさと納税など)のマイページから可能。一度設定しておけば翌年以降もずっと有効なので、最初の年に済ませておくのがおすすめです。e-Taxの利用者識別番号をまだ取得していない人は、こちらも先に済ませておきましょう。

フリーランスがやりがちな失敗3つ

ふるさと納税で「思ったより節税にならなかった」という声には、共通する原因があります。先回りで知っておくと安心です。

失敗1:見込み所得で上限を計算してしまう

1つ目の失敗は「年初に見込んだ所得」で上限を計算してしまうパターン。フリーランスは年末まで売上が確定しないので、見込みより収入が下がると上限を超えてしまいます。

対策は、年末ギリギリ(11〜12月)にその年の確定見込みで再計算してから寄附すること。10月時点で会計ソフトを確認すれば、ほぼ正確な所得が見えてきます。心配な人は上限の8割程度にとどめておくと安心です。

失敗2:ワンストップ特例を申し込んでしまう

2つ目は会社員時代の感覚でワンストップ特例の書類を出してしまう失敗。フリーランスはワンストップ特例の対象外なので、提出しても無効になります。

確定申告をするなら、ワンストップ特例の申請書は出さなくてOK。すでに出してしまっても、確定申告で寄附金控除を入力すれば自動的にそちらが優先されるので、二重控除にはなりません。

慌てず確定申告で申告しましょう。

失敗3:寄附金受領証明書をなくす

3つ目は証明書の紛失です。紙で送られてくる証明書は確定申告時に必要になるため、なくすと再発行依頼が必要になります。

対策はシンプルで、届いた瞬間にスマホで撮影してクラウドに保存しておくこと。マイナポータル連携をしていれば原本紛失でも申告自体は可能ですが、税務署に追加で問い合わせが来る可能性もあるので、保管は徹底しましょう。

よくある質問(FAQ)

Q. 副業ライターでもふるさと納税できますか?

会社員の本業所得＋副業所得の合計でできます。副業の所得が20万円以下で確定申告不要の人も、ふるさと納税のためだけに確定申告するか、ワンストップ特例(本業のみ)で対応するか選びましょう。

副業を含めて確定申告するほうが控除の取りこぼしが少ないです。

Q. 開業届を出していなくてもふるさと納税はできる?

はい、開業届の有無は関係ありません。ふるさと納税は所得税・住民税を払うすべての人が対象です。雑所得で申告している人も、寄附金控除の仕組みは同じです。

Q. 上限を超えて寄附したらどうなる?

超えた分は全額自己負担になります。2,000円の自己負担で済むのは上限内に収めた場合だけ。返礼品はもらえますが、節税効果は失われるので、年末に上限を再計算するクセをつけておきましょう。

Q. 国民健康保険料は安くなりますか?

残念ながら、ほぼ変わりません。国保の計算は所得割で決まり、ふるさと納税の寄附金控除は所得控除ではなく税額控除に近い仕組みなので、国保料の算定には影響しないのが一般的です。住民税が安くなる効果はあります。

まとめ:ふるさと納税で賢く節税して、地方の名産品も楽しもう

フリーランスライターのふるさと納税は、上限を見極めて確定申告で正しく申告することができれば、毎年の楽しみになる節税策です。

節税の選択肢を広げたい方はフリーランスライターの節税はどのくらいできる?もあわせて読んでみてください。年収別の節税優先度がわかります。

毎年の確定申告が、ちょっと楽しみになるイベントに変わりますように。

「freeeで青色申告って、結局何をどこから始めればいいの?」

freeeを使えば簿記ゼロでも青色申告ができる、と聞いて始めたものの、画面の多さに戸惑う方は多いです。65万円控除を取りこぼしたくないし、期限にも間に合わせたい。不安な気持ち、よくわかります。

この記事では、フリーランス・副業ライターがfreeeで青色申告を完了させる手順を、事前準備から電子申告・納税まで画面の流れに沿って解説します。

スマホだけで完結するルートもあるので、忙しいライターさんも安心してください。

【結論】freeeの青色申告は「ウィザードに沿って答えるだけ」で完成する

freee会計の青色申告は、「確定申告書類の作成」メニューで質問に答えるだけで申告書が完成します。簿記の知識がなくても、画面の案内通りに進めれば迷いません。

大きな流れは「事前準備→日々の取引登録→申告書作成ウィザード→e-Tax送信→納税」の5ステップ。慣れれば2〜3時間で終わる作業です。

ステップごとに、つまずきやすいポイントも含めて丁寧に見ていきましょう。

65万円控除を取るために押さえる3条件

青色申告には55万円控除と65万円控除があります。freeeを使うなら65万円控除を狙うのが基本なので、要件を先に確認しておきましょう。

条件1：複式簿記で記帳していること

1つ目の条件は複式簿記での記帳です。freee会計で取引登録をしていれば、ユーザーが意識しなくても自動的に複式簿記の帳簿ができあがります。

実際、freeeでは「売上があった」「経費を払った」と登録するだけで、裏側で借方・貸方の仕訳が作られます。ライターがよく使う売掛金・普通預金・事業主貸なども自動で振り分けられるので、複式簿記の知識はほぼ不要です。

条件2：損益計算書と貸借対照表を添付すること

2つ目は損益計算書（P/L）と貸借対照表（B/S）の添付です。freeeは申告書類の作成時に、青色申告決算書としてこの2つを自動で作ってくれます。

注意点は、期首残高（1月1日時点の現金・預金・売掛金など）をきちんと入力しておくこと。ここが抜けていると貸借対照表が合わず、65万円控除が取れないケースもあります。freeeの「口座」メニューで期首残高を登録しておきましょう。

条件3：e-Taxでの電子申告（または電子帳簿保存）

3つ目がe-Taxでの電子申告、または電子帳簿保存です。紙で税務署に提出すると55万円控除までしか取れないので、10万円の差は大きいですよね。

freeeはマイナポータル連携でスマホからも電子申告できます。マイナンバーカードとスマホ（またはICカードリーダー＋PC）を用意しておけば、提出までワンストップです。e-Taxの利用者識別番号をまだ持っていない人は、先に取得しておくとスムーズです。

freeeで確定申告書類を作る手順【画面の流れ】

取引登録が済んだら、いよいよ申告書の作成です。freeeのメニュー「確定申告」から「確定申告書類の作成」に進みましょう。

ステップ1：基本情報を入力する

最初のステップは基本情報の入力です。氏名・住所・マイナンバー・提出先税務署などを登録します。開業freeeで事業開始を届け出ている人は、ここがほとんど自動で埋まります。

所要時間は5〜10分ほど。一度入力すれば次年度以降は引き継がれるので、初回だけていねいに埋めれば大丈夫です。マイナンバーは間違いがないよう、カードや通知書を見ながら入力してください。

ステップ2：収支(売上・経費)を確認する

次に1年分の収支を確認します。freeeが取引データから自動で売上・経費を集計してくれるので、金額に違和感がないかチェックする工程です。

たとえば「売上高」が前年と比べて極端にズレていないか、主要な経費（通信費・消耗品費・接待交際費など）の合計が感覚と合っているかを見ます。ズレがある場合は、取引登録の漏れや重複がないか戻って確認しましょう。

ステップ3：控除を入力する

所得控除の入力は節税のカギです。社会保険料・生命保険料・小規模企業共済・iDeCo・医療費・寄附金（ふるさと納税）などを漏れなく入力しましょう。

freeeは各控除の入力画面で「必要な書類」や「金額の書き写し方」を案内してくれます。控除証明書が郵送またはマイナポータルに届いているはずなので、手元に集めてから一気に入力するとスムーズです。

ステップ4：確認してe-Tax送信

最後に申告書の内容を確認してe-Tax送信します。freeeが自動で計算した税額や還付額を確認し、問題なければマイナンバーカードで署名して送信完了です。

スマホでの送信なら、マイナポータルアプリを使ってカードを読み取るだけ。PC＋ICカードリーダーよりも圧倒的にラクなので、迷ったらスマホ送信を選んでください。送信後は受信通知がメールで届きます。

ライターが迷いやすい経費の入力例

ライターの経費は業種特有のものが多く、勘定科目で迷いやすいです。よく使うパターンをまとめておきます。

書籍・資料代・取材費

記事執筆のために買った書籍や雑誌は「新聞図書費」または「研修費」で計上します。freeeでは取引登録の勘定科目プルダウンから選ぶだけでOKです。

取材で現地に行った交通費・宿泊費は「旅費交通費」、取材先でのカフェ代や食事代は「取材費」または「会議費」でも構いません。ルールは「記事に関係があるか」で判断すると迷いにくいです。

通信費・サブスク代

Wi-Fi代・スマホ代は「通信費」、ChatGPT・Canva・サーバー代などは「支払手数料」か「通信費」で処理するのが一般的です。

自宅兼作業場なら、通信費は家事按分が必要です。仕事で使う割合（たとえば50%）を掛けた金額だけを経費にします。freeeでは取引登録時に按分率を設定すれば自動で計算してくれます。

カフェ代・会議費

仕事で使ったカフェ代は「会議費」で計上します。1人で作業したときも、打ち合わせで利用したときも、仕事目的なら計上可能です。

ただし領収書やレシートに「何のための支出か」を一言メモしておくのがおすすめ。freeeはレシート画像を添付する機能があるので、写真を撮って紐づけておけば証拠書類がまとまります。詳しくはライターのカフェ代を正しく経費にする方法も参考にしてください。

事前に準備しておくべきもの

申告直前に慌てないために、早めに用意しておきたいものをまとめます。

特に青色申告承認申請書の提出期限は忘れがちです。2026年分で65万円控除を取りたいなら、2026年3月16日までに提出しておく必要があります。

よくある質問(FAQ)

Q. 開業届を出していなくてもfreeeで青色申告できますか?

青色申告承認申請書を提出していれば可能です。開業届と青色申告承認申請書は別の書類ですが、セットで出すのが一般的です。freee開業を使えば両方まとめて作成・提出できます。

Q. スマホだけで申告まで完結できますか?

はい、完結できます。マイナンバーカードとスマホ（マイナポータルアプリ対応機種）があれば、PCなしで電子申告まで可能です。取引登録もfreeeアプリでできるので、スマホ1台で青色申告を完了させるライターも増えています。

Q. 副業ライターでも65万円控除は取れますか?

事業所得として申告できる規模なら取れます。目安は年間収入が数十万円以上・継続的・独立性があること。雑所得扱いだと青色申告できないので、副業ライターの所得区分を事前に確認しておきましょう。

Q. freeeで作った申告書を税務署に持参することもできますか?

可能ですが、65万円控除は取れず55万円になります。紙提出は控除額で10万円損するので、特別な事情がない限りe-Tax提出がおすすめです。どうしても不安な年だけ持参、慣れたらe-Taxという流れでも構いません。

まとめ:freeeで青色申告、最初の一歩を踏み出そう

freeeの青色申告は、事前準備さえ整えれば画面の案内通りで完成するのが最大の強みです。簿記が分からなくても、ライターの経費でも、freeeがあれば確定申告で迷う時間がぐっと減ります。

まだfreee会計に申し込んでいない人は、freee会計とは?でプラン・料金を確認してから30日間の無料トライアルで試してみてください。迷っているうちに確定申告シーズンが近づいてしまうので、早めの一歩が安心につながります。

今年の青色申告が、あなたにとって一番ラクな申告になりますように。

「Webライターって、経費ってどこまで使っていいんだろう…」

確定申告の時期が近づくたびに、そう思ってモヤモヤしていませんか？

わたしがライターさんの記帳代行をする中で、経費の計上がほとんどできていない方を数多くみてきました。「間違えたら怖い」「副業だから使えないかも」と思い込んでいたようです。

でも実際に調べてみると、Webライターの仕事には経費にできるものがたくさんあります。きちんと計上するだけで、納める税金がぐっと変わってきます。

「経費ってむずかしそう…」と感じているライターさんは、ぜひ読んでみてください。

「これって経費になる？」Webライターがよく迷う3つの疑問

確定申告の時期になると「結局どこまで経費にしていいの？」と毎年悩む方、多いと思います。まずはよくある疑問から整理していきましょう。

カフェで仕事したときのコーヒー代はOK？

結論からいうと、仕事目的であればOKです。

カフェで記事を書いたり、クライアントとオンライン打ち合わせをしたりする際のコーヒー代・場所代は、「会議費」や「取材費」として経費にできます。

ただし注意点があります。毎日気分転換で通っているカフェ代を全部経費にするのはNGです。「仕事でカフェを使った」という根拠が必要なので、レシートの裏や家計簿アプリのメモ欄に「○○記事の執筆」「△△社との打ち合わせ」など、目的を一言書き添える習慣をつけておくと安心です。

副業ライターでも経費って使えるの？

使えます！ 副業でも専業でも、経費の考え方は基本的に同じです。

所得の計算式は「収入－経費＝所得」。

副業ライターでも、仕事に使ったお金は経費として差し引けます。

ただし、副業ライターの場合、年間の所得が20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です（収入が20万円以下ではなく、収入から経費を引いた「所得」が20万円以下という点がポイント）。

また、所得税の申告が不要でも、住民税の申告は別途必要になります。この点を見落とす方が多いので、注意しておきましょう。

経費を使いすぎると税務調査が来る？

「経費を計上しすぎると目をつけられる」というウワサを聞いたことがある方もいるかもしれません。でも心配しすぎる必要はありません。

税務調査で問われるのは「金額の多さ」ではなく、「仕事との関連性を説明できるかどうか」です。

• 何に使ったかメモしている
• 仕事との関係が説明できる
• 領収書・レシートを保管している

この3つを押さえておけば、正当な経費計上は怖くありません。むしろ、計上できる経費を申告しないほうが損です。

Webライターが経費にできるもの【全額OK編】

まずは迷わず全額計上できる経費から見ていきます。知っておくだけで、かなり節税効果が変わってきます。

パソコン・周辺機器（マウス、キーボード、モニターなど）

Webライターの仕事道具の中心、パソコン。仕事専用であれば全額経費にできます。

計上方法は取得価額によって変わります。

マウス・キーボード・外付けモニターなどの周辺機器も、仕事に使うものなら同様に経費にできます。1点10万円未満であれば消耗品費で一括計上できるので、機器が増えてもシンプルに記帳できます。

通信費（Wi-Fi・スマホ）

インターネット回線の月額料金は「通信費」として経費にできます。

仕事専用の回線であれば全額OK。ご家族と共用している場合は、仕事に使っている時間や割合で按分します（按分については後述）。

スマホ代については、業務連絡・取材・情報収集などに使う場合、利用時間の割合で按分するのが一般的です。按分計算の根拠として、通話明細、アプリの利用時間、データ通信量など実績がわかるものを残しておきましょう。

書籍・有料講座・オンラインサロン

ライターとしてのスキルアップに使ったお金は、全額経費にできます。

「文章が上手くなりたくて買った本」「SEOを学びたくて受けた講座」なども、Webライターの仕事に直結するスキルアップなので立派な経費です。小説や趣味の本は対象外ですが、取材のために読む専門書なども経費として計上できます。

サーバー代・ドメイン代・WordPressテーマ

ライターとしての実績発信やポートフォリオのためにブログを運営している場合、その費用は経費にできます。

月1,000円程度の費用でも、年間にすると1万2,000円。積み重ねるとしっかり節税になります。

わたしは、昨年計上するのを忘れていました…。今年は、ちゃんと計上します！

取材費・交通費

取材のために移動した際の交通費は「旅費交通費」として全額計上できます。電車・バス・タクシー・ガソリン代・駐車場代なども対象です。

取材先での飲食代も、相手がいる場合（クライアントや取材対象者との会食）は「会議費」として経費にできます。ひとりで食事した場合は基本的にNGです。

事務用品（文具・印刷代・ノートなど）

ノート、ペン、プリンターのインク、コピー用紙など、業務に使う消耗品は「消耗品費」として経費にできます。100均で買ったものでも問題ありません。

レシートさえ保管しておけば、小額でも積み重ねると馬鹿にならない金額になります。

ソフトウェア・クラウドツール（Canva、ChatGPTなど）

仕事に使っているクラウドサービスやソフトウェアの月額・年額費用も経費になります。

プライベートでも使っているツールは按分が必要ですが、仕事専用であれば全額OKです。

Webライターが経費にできるもの【按分（あんぶん）編】

「按分」という言葉、はじめて聞くと難しそうに感じますよね。考え方はシンプルで、「仕事に使った分だけを経費にする」ということです。

プライベートと仕事の両方に使っているものは、その割合を計算して、仕事に使った分だけ経費として計上します。

家賃の按分：仕事スペースの割合で計算する

自宅で仕事をしている場合、家賃の一部を経費にできます。

計算式は次のとおりです。

経費にできる家賃 ＝ 家賃 × （仕事スペースの床面積 ÷ 部屋全体の床面積）

ポイントは、「専用の書斎がなくても大丈夫」という点です。リビングの一角にデスクを置いて仕事している場合でも、そのスペースを合理的に算出すれば経費にできます。

子育て中のママさんでも、「リビングの仕事コーナー」分として計上できます。

電気代・水道光熱費の按分

電気代も、仕事に使っている時間で按分できます。

計算式：電気代 × （仕事に使っている時間 ÷ 1日の総時間）

例えば、1日8時間のうち3時間を仕事に使っている場合

電気代 × （3 ÷ 8） ≒ 37.5%を経費にできます。

さらに家賃と同様に「仕事スペースの面積割合」をかけ合わせてより厳密に計算する方法もあります。税務署に問われたときに説明できる根拠があれば、一定の方法で一貫して計算していれば大丈夫です。

スマホ代の按分（プライベート兼用の場合）

スマホを仕事にも使っている場合、利用時間や用途の割合で按分します。

業務連絡・クライアントとのやりとり・取材のためのリサーチ・情報収集などに使う割合が50〜70%なら、その分を「通信費」として経費にできます。

「何となく50%」ではなく、「クライアントとのメッセージやり取りが多いから60%」など、自分なりの根拠を持っておくと安心です。

これは経費にできません！よくある勘違いNG例

経費にしたいな…と思っても、残念ながらNGなものもあります。知らずに計上してしまうと税務調査のリスクになるので、しっかり確認しておきましょう。

プライベートの飲食・旅行費

家族での外食、旅行費、個人的な趣味の費用は完全にNGです。

「旅先で記事のネタを見つけた」「外食しながらアイデアを考えた」という理由では認められません。仕事との直接的な関連性が必要です。

なお、仕事で遠方に取材に行く際の交通費・宿泊費は経費にできます。「旅行」との境界線は「業務目的かどうか」です。

日用品・食費・衣服代

日常的な食費、シャンプーや洗剤などの日用品、服代は基本的にNGです。

「在宅ワーク用のパジャマ」「仕事をしているカフェで飲む毎日のコーヒー」なども、業務との直接的な関連性が薄いため認められないケースがほとんどです。

ただし、明らかに業務専用のものは計上できます。

国民健康保険・国民年金（経費ではなく「控除」）

個人事業主・副業ライターが払う国民健康保険料や国民年金保険料は、経費ではなく「社会保険料控除」として申告します。

「経費にできないなら損」というわけではありません。

控除という別の枠で所得から差し引けるので、しっかり節税効果があります。確定申告書には「控除」の欄がありますので、そちらに記入します。

経費を正しく使うための3つの習慣

経費の知識より大切なのは、日々の記録習慣です。確定申告直前に「あのレシートどこいった…」とならないために、今日からできる方法をご紹介します。

レシート・領収書はすぐ写真を撮る

「紙のレシートを大事にしまっていたのに、気づいたら文字が消えていた…」

感熱紙のレシートは時間が経つと文字が消えてしまいます。もらったその場でスマホで写真を撮る習慣をつけましょう。

freee や マネーフォワード クラウド などの会計アプリは、レシートをカメラで撮るだけで自動的に仕訳してくれる機能があります。経費の記録と帳簿づけを同時にできるので、確定申告の時期が楽になります。

また、撮った写真やレシートには「○○記事の執筆作業用」「△△クライアントとの打ち合わせ」などの目的メモを添えておくと、後から見返したときにわかりやすいです。

レシートや領収書をラクラク管理してたいなら確定申告ソフトがおすすめ

仕事用の口座・クレジットカードを分ける

プライベートと仕事のお金を同じ口座・カードで管理していると、「これは仕事の支払いだっけ、プライベートだっけ？」と確定申告の際に大変になります。

仕事用のクレジットカードを1枚作って、業務に関係する支払いはすべてそこに集約するだけで、帳簿の手間が激減します。楽天カードやPayPayカードなど年会費無料のカードで十分です。

銀行口座も仕事用を別に作ると、クライアントへの請求書の振込先として使えて一石二鳥です。

青色申告を選ぶだけで最大65万円控除

確定申告には「白色申告」と「青色申告」の2種類があります。

青色申告を選ぶと、最大65万円の特別控除が受けられます。所得から65万円を差し引いた額に税金がかかるので、節税効果はかなり大きいです。

この2つを提出するだけで手続きは完了です。e-Tax（国税電子申告システム）で提出すれば65万円控除、書面提出なら55万円控除になります。

「なんかむずかしそう」と後回しにしている方も多いですが、やってみると意外とシンプル。

まだ白色申告という方は、ぜひ来年の申告から青色申告への切り替えを検討してみてください。

【早見表】Webライターの経費一覧と勘定科目

ここまでの内容を一覧表にまとめました。確定申告の際にブックマークして使ってください。

全額経費にできるもの一覧

按分が必要なもの一覧

まとめ

Webライターの経費についてまとめました。

はじめての確定申告は不安でいっぱいですよね。最初は「むずかしそう…」と思って、経費の計上をほとんどせずに申告している人も多いです。

記帳代行をしていると、お客さんに「もっと早く知りたかった！」と言われることもあります。

まずは今日から、レシートを受け取ったらすぐ写真を撮る習慣だけでも始めてみてください。来年の確定申告がずっとラクになりますよ。

クラウドワークスで報酬が発生しているけど、まだ出金していないな

この報酬って確定申告って必要なの？

初めての確定申告では、何が申告対象なのか、どこまでが収入として扱われるのか、不安に感じる方も多いはずです。

結論、未出金でも報酬が確定していれば、確定申告の対象になります。

本記事では、クラウドワークスの未出金報酬とは何か、なぜ申告義務があるのか、そしてフリーランスや副業会社員それぞれが気をつけるべき申告のポイントをわかりやすく解説しています。

さらに、見落としがちな住民税の対処法や、申告をしておくべき理由についても丁寧に解説します。

「知らなかった」で損しないために、ぜひ最後までチェックして、正しく確定申告に備えましょう！

結論：クラウドワークスの未出金報酬は確定申告が必要！

クラウドワークスの未出金報酬は確定申告が必要です。

報酬が発生したタイミングで売上に計上します。

この考え方を「発生主義」といいます。

未出金報酬とは何か、なぜ申告義務が発生するのかをわかりやすく解説していきます!

未出金報酬とは？

クラウドワークスで銀行口座に移されていないお金を「未出金報酬」といいます。

報酬は発生しているものの、実際にはまだ手元に届いていません。

たとえば、12月に完了した仕事の報酬を翌年1月に出金したとします。

報酬が振り込まれたのは翌年ですが、仕事自体は前年に完了しており、報酬も確定しています。

このようなケースでは、出金していなくても「収入があった」とみなされます。

未出金でも所得として扱われるのはなぜ？

クラウドワークスでは、クライアントの検収（納品物の確認と承認）が完了すると、その時点で報酬が確定します。

検収完了したタイミングが報酬確定月です。

たとえ報酬を出金していなくても、検収が終わっていれば「所得が発生した」と判断されるのです。

クラウドワークスのような報酬形式では、未出金でも確定申告が必要です。

これは「発生主義」と呼ばれる考え方に基づいています。

報酬を翌年まで出金しないと税金はどうなる？

出金を翌年に遅らせても、税金の支払いを翌年に回すことはできません。

報酬の確定は、検収が完了したタイミングです。

たとえば、2025年12月に検収が終わって報酬が確定し、2026年1月に出金した場合、この報酬は2025年の所得になります。

うっかりすると申告漏れとなり、後日追徴課税を受ける可能性もゼロではありません。

確定した報酬はきちんとまとめておきましょう！

副業サラリーマンとフリーランスの確定申告が必要なケース

クラウドワークスの報酬を申告すべきかどうかは、会社員かフリーランスかによって異なります。

「いくら稼いだら必要なの？」

「住民税はどうなる？」

立場別に気をつけるべきポイントを整理しておきましょう。

副業（会社員）の場合：年間20万円超なら確定申告が必要

副業による所得（収入−経費）が20万円を超えると、確定申告をする必要があります。

逆に、20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です。

確定申告必要

収入：25万円
経費：2万円
所得：25万円ー2万円＝23万円

確定申告不要

収入：25万円
経費：8万円
所得：25万円ー8万円＝17万円

所得が20万円を超えたら、確定申告をしましょう！

フリーランスの場合

フリーランスとしてクラウドワークスを利用している場合は、所得の大小にかかわらず、基本的に確定申告をしましょう。

たとえ所得が基礎控除額（0~95万円）を下回っており、税金が発生しない場合でも、確定申告をしておくことで得られるメリットは多くあります。

「税金がかからないから申告しない」という判断よりも、「事業者としての信頼を高めるために申告する」というスタンスの方が長期的に見て有利です。

クラウドワークス報酬を申告する際のポイント

クラウドワークスの報酬を確定申告するにあたっては、3つの注意すべきポイントがあります。

未出金報酬の確認方法や、手数料の経費処理、副業の会社バレ対策まで、知っておくと安心な実務的なコツをご紹介します。

「未出金一覧」画面で報酬明細をダウンロードしよう

クラウドワークスの「報酬」ページから、未出金を含めた報酬の明細を確認しましょう。

「未出金一覧」という表示で、仕事ごとの報酬額や発生日が確認できます。

クラウドワークスにはCSV形式で明細をダウンロードできる機能もあるため、確定申告時に備えて早めに保存しておくとスムーズです。

クラウドワークスの手数料・源泉徴収の扱い方を理解する

クラウドワークスでは報酬から「システム手数料」や「振込手数料」が差し引かれます。

差し引かれた手数料は、確定申告において「必要経費」として計上できます。

実際に手元に入った金額（入金額）ではなく、クライアントが支払った「報酬総額」を収入として申告します。

加えて手数料等を経費に計上することで、正しい所得額を算出します。

また、一部の業務（特にライティング系）では報酬から源泉徴収されていることがあります。

源泉徴収された金額も明細に記載されているため、確定申告時に忘れずに記入し、税額控除を受けるようにしましょう。

税金が戻ってくるかもしれません！

住民税は「自分で納付」に設定して副業バレを防止

副業をしている会社員にとって最も気になるのが「会社にバレないか？」という点ではないでしょうか。

確定申告時に住民税の納付方法を「自分で納付（普通徴収）」に設定することで、会社に副業がバレるリスクを最小限に抑えることができます。

設定をせず「給与から天引き（特別徴収）」にしてしまうと、会社に副業分の住民税通知が届いてしまいます。

申告書類の「住民税に関する事項」欄をしっかりチェックして、忘れずに「自分で納付」を選択しておきましょう。

まとめ：クラウドワークスの収入は正しく確定申告しよう

クラウドワークスで得た報酬は、出金していなくても「報酬が確定した時点」で所得として扱われます。

副業サラリーマンであれば年間20万円を超えたら申告義務が生じ、フリーランスであれば所得の大小に関わらず、基本的に申告しておくことが望ましいです。

クラウドワークスの収入をしっかり把握し、正しく確定申告を行いましょう！

「e-Taxって便利そうだけど、利用者識別番号って何？」

そんな疑問を抱えている副業ライターさん、初めての確定申告に不安を感じていませんか？

e-Taxでスムーズに確定申告を行うためには、「利用者識別番号」の取得が必須です。

この記事では、利用者識別番号とは何か、紙の申告との違い、取得方法までを初心者向けにやさしく解説します。

どんな手順で番号を取得すればいいかが明確になり、迷わず申告準備を進められます！

初めての確定申告で知っておきたい利用者識別番号とは？

「利用者識別番号」とは、e-taxを使い自宅からオンラインで確定申告をしたい場合に必要な番号です。

一人ひとりに割り当てられています。

利用者識別番号とは何か？

紙で申告する場合は必要なのか？

初心者にもわかりやすく解説します。

e-Taxを利用するには必須の16桁ID

利用者識別番号とは、国税庁が発行する「16桁のID番号」です。

利用者識別番号は、e-Tax（国税電子申告・納税システム）を利用する際に必ず必要な番号で、e-Tax上でのあなたの「本人確認」の役割を果たします。

利用者識別番号は、原則として一人（または一法人）に対してひとつだけ発行されます。

一度取得すれば何年経っても、引っ越しをして住所が変わっても、その番号を継続して使用可能です。

書面提出（郵送）で申告する場合は利用者識別番号は不要

e-Taxを使わずに確定申告書を紙で提出する場合には、利用者識別番号は必要ありません。

税務署の窓口に直接持参するか、郵送で送るだけで手続きは完了します。

ただし、税理士に代行を依頼して電子申告してもらう場合は、納税者本人の利用者識別番号が必要になるため、事前に取得しておく必要があります。

後から慌てないように、e-Taxを使うかどうかにかかわらず、番号の取得を検討しておくと安心です。

初めてでも簡単！利用者識別番号の取得方法

利用者識別番号の取得方法は大きく分けて2つ。

マイナンバーカードを持っていれば、オンラインで簡単に取得できます。

カードがない場合でも、IDとパスワードを設定するだけで即日発行が可能です。

自分に合った方法を選んで、スムーズに準備を進めましょう。

マイナンバーカードがある場合

マイナンバーカードを持っている人は、e-TaxのWebサイトから手続きを行えば、最短その日のうちに利用者識別番号を取得できます。

作業は、マイナンバーカード対応のスマートフォンやICカードリーダーを使って本人認証を行い、必要な情報を入力するだけ。

画面の指示に従って進めていけば、途中で16桁の利用者識別番号が表示されます。

表示された番号はスクリーンショットやメモで保存しておくと、後の申告作業がスムーズになります。

わざわざ税務署に出向く必要もなく、時間がない人にもおすすめの方法です。

マイナンバーカードがない場合

マイナンバーカードをまだ持っていない場合でも、利用者識別番号を取得する方法はあります。

• ID・パスワード方式
• 税務署の窓口へ提出
• 郵送

最も簡単なのは、ID・パスワード方式です。

マイナンバーカードを使わずIDとパスワードを設定することで即日取得できます。

税務署の窓口へ直接提出すれば、記入の仕方がわからない場合、職員に聞きながら作成できるでしょう。

郵送による申請も可能です。

国税庁のホームページから「電子申告・納税等開始届出書」をダウンロードして印刷し、必要事項を記入のうえ、所轄の税務署に郵送します。

窓口提出と郵送の場合は、利用者識別番号等の通知書等が手元に届くまで、最短で1週間程度かかるため余裕を持って早めに準備しておくと安心です。

利用者識別番号をオンラインで取得する具体的な手順

利用者識別番号をオンラインで取得する具体的な手順を紹介します。

今回は、最も簡単な「ID・パスワード方式」を紹介します。

STEP

e-taxのホームページへアクセス

こちらから取得するためのサイトへアクセスしてください。

STEP

個人の方→その他の手続き→e-Taxを始めるための準備をする

STEP

利用者識別番号の取得方法を選択する

【取得方法②】WEBから利用者識別番号を取得するから緑の文字をタップ

STEP

開始届出書を作成する

開始届出書（個人の方用）新規をタップ（法人の場合は法人）

STEP

マイナンバーの有無を選択

「お持ちでない方はこちら」をタップ

STEP

画面の指示に従い、情報を入力する

最後まで入力すれば番号を取得できます！

納税用確認番号と利用者識別番号のちがいも知っておこう

e-Taxを使ううえでよく出てくるのが、「納税用確認番号」と「利用者識別番号」という2つの番号です。

どちらも重要ですが、役割がまったく異なるため、混同しないように注意が必要です。

利用者識別番号は、国税庁から発行される16桁の固定IDで、e-Taxにログインしたり申告情報をひもづけたりするための「本人確認番号」です。

一方、納税用確認番号は、e-Taxで税金を納付する際に使う6桁の数字で、自分自身が自由に決めるパスワードのようなものです。

利用者識別番号は一度発行されたら基本的に変わりませんが、納税用確認番号は忘れてしまった場合、e-Tax上で再設定することが可能です。

両方とも重要な情報なので、メモに残すなどしてきちんと管理しておくことが大切です。

まとめ：利用者識別番号を取得してe-Taxで副業の確定申告をスムーズに済ませよう

e-Taxの利用に欠かせないのが「利用者識別番号」です。

マイナンバーカードがあればすぐに取得できますし、持っていない場合でもWebで申請できます。

利用者識別番号を取得しておけば、書類提出の手間を省けるだけでなく、還付金の処理が早くなるなど、さまざまなメリットがあります。

副業ライターとして初めて確定申告に臨む方も、早めに準備をしておきましょう！

ぜひ今のうちに利用者識別番号を取得して、スムーズな申告につなげましょう。

副業でライターをしていると、上記のような疑問にぶつかる人が多いのではないでしょうか。

この記事では、副業ライターの原稿料は雑所得で申告すべきなのかという基本から、確定申告が必要なケースの判断基準、e-Taxを使った雑所得の入力手順までを、初心者向けにわかりやすく解説します。

「確定申告はむずかしそう」と後回しにしてしまう前に、この記事を読んで、自分に必要な手続きとやるべきことを整理しておきましょう。

雑所得とは？

副業でライター活動をしていると、「この収入って、雑所得でいいの？」と迷うことがありませんか？

この章では、雑所得に該当する具体例と、所得の計算方法を整理していきましょう。

雑所得の具体例

雑所得とは、給与所得や事業所得など、ほかの所得区分に当てはまらない収入をまとめたものです。

副業ライターの場合、原稿料や記事の執筆報酬は、この雑所得に該当します。

上記の例は、本業の給与とは別に得た収入です。

継続的な事業として行っていない場合は、雑所得として扱われるのが一般的です。

なお、雑所得には副業収入だけでなく、公的年金や個人年金なども含まれます。

会社員の副業ライターであれば、まず雑所得として考えましょう。

雑所得の計算方法

雑所得を考えるうえで、もうひとつ大切なのが「収入」と「所得」の違いです。

確定申告では、受け取った金額そのものではなく、必要経費を差し引いた後の金額（所得）をもとに税金が計算されます。

雑所得の基本的な計算式は、次のとおりです。

収入金額 − 必要経費 ＝ 雑所得

たとえば、副業ライターとして1年間に30万円の原稿料を受け取り、書籍代や通信費などの経費が5万円かかった場合、雑所得は「25万円」となります。

計算して所得が20万円を超えたら確定申告が必要になるので注意しましょう。

副業ライターの原稿料は雑所得？

副業でライター活動をしていると、「自分の原稿料は雑所得でいいの？」と迷う人もいるでしょう。

この章では、副業ライターの報酬がなぜ雑所得として扱われることが多いのか、そして経費の考え方について整理します。

ライター報酬（原稿料・印税）は雑所得扱い

会社員が副業としてライターをしている場合、原稿料や記事の執筆報酬は、雑所得として申告するケースが一般的です。

継続的・専業的に行っていない限り、事業所得ではなく雑所得に分類されることが多くなります。

・本業が別にある
・収入がそこまで大きくない
・活動が不定期

上記のような理由から、まずは雑所得として扱うのが自然です。

無理に事業所得として申告する必要はなく、自分の状況に合った区分を選ぶことが大切です。

副業ライターが経費にできるもの

副業ライターの原稿料が雑所得であっても、必要経費を差し引くことは可能です。

仕事内容と関係があれば経費として考えられます。

ただし、私用と仕事の両方で使っているものは、全額を経費にできません。

「仕事で使っている分だけ」を按分して計上しましょう。

経費をきちんと意識しておくことで、同じ原稿料でも、手元に残るお金が変わります。

副業ライターの執筆活動は事業所得？雑所得？

副業ライターとして収入が増えてくると、「このまま雑所得でいいのかな？」「事業所得にしたほうがいい？」
と悩み始める人も多いでしょう。

この章では、雑所得と事業所得の違いと副業ライターの場合にどう考えればいいのかを整理します。

副業ライターは収入の規模や継続性で判断

雑所得か事業所得かは、収入額だけで決まるものではありません。

判断のポイントになるのは、主に次のような点です。

・継続的に収入を得ているか
・営利目的で行っているか
・ある程度の規模や実態があるか

たとえば、「不定期に案件を受けている」「収入はお小遣い程度」といった副業ライターの場合は、雑所得として扱われるケースが一般的です。

一方で、「毎月安定して収入がある」「将来的に本業にしたい」といった状況になると、事業所得として考えられる可能性も出てきます。

ただし、明確な線引きがあるわけではないため、自分の活動実態に照らして判断することが大切です。

事業所得（青色申告）は副業ではむずかしい

事業所得として申告すると、青色申告ができるなどのメリットがあります。

一方で、副業ライターにとってはハードルが高い面もあります。

副業のうちは、無理に事業所得にせず、雑所得でシンプルに申告するという選択肢も十分に現実的です。

収入や活動規模が大きくなってきたタイミングで、事業所得への切り替えを検討する、という考え方でも遅くありません。

確定申告が必要なケース

副業ライターで「自分は確定申告が必要なのかどうか分からない」という悩みはありませんか？

この章では、確定申告が必要になる代表的なケースを、具体的に見ていきましょう。

副業収入（雑所得）が20万円超の場合

会社員など、本業で給与をもらっている人が副業をしている場合、副業の雑所得が年間20万円を超えると、確定申告が必要になります。

注意したいのは、判定基準が「売上」ではなく「所得」だという点です。

原稿料などの収入 － 必要経費 ＝ 所得

上記の式で所得が20万円を超えるかどうかで判断します。

「そこまで稼いでいないつもりだった」という人でも、経費を差し引いた後の金額が20万円を超えているケースはめずらしくありません。

早めに所得を把握しておくことが大切です。

20万円以下でも医療費控除などを受ける場合

副業の雑所得が20万円以下でも、確定申告が必要になるケースがあります。

上記の理由で確定申告を行う場合は、副業の雑所得もあわせて申告しなければなりません。

確定申告をする理由が一つでもある場合は、副業収入も含めて申告するという点を押さえておきましょう。

雑所得は会社にバレる？

副業をしていると「会社にバレないか心配…」と不安になりますよね。

この不安は、住民税の仕組みを知ることで、かなり軽くできます。

自分で納付（普通徴収）すれば会社にバレない

確定申告をした場合は、その内容が自治体に共有され、住民税もあわせて計算されます。

会社に副業が知られるきっかけとして多いのが、住民税の金額が会社に通知されることです。

対策方法はあります。

確定申告の際、住民税の支払い方法を「給与から天引き（特別徴収）」ではなく、「自分で納付（普通徴収）」にする

これにより、会社に副業収入が直接伝わるリスクを下げることができます。

100％バレない方法というわけではありませんが、普通徴収を選ぶことが現実的な対策です。

副業収入が給与だとバレる？

給与所得は、原則「特別徴収」です。

つまり、ライラーの収入が「給与」の場合、普通徴収ができません。

住む地域によっては、普通徴収も可能な場合があります。

わたしが住む地区は、行政に問い合わせたところ普通徴収できるとのこと。

ただし、本業も副業も普通徴収になるのであまり現実的に使えるわけではありません。

「収入がどの所得になるのか」は副業ライターにとって重要なテーマですね。

確定申告の手順・方法

確定申告というと、「何から始めればいいのかわからない」と感じる人が多いですが、実際にやることは大きく分けて3ステップです。

順番に見ていきましょう。

収入・経費の帳簿づけと書類の準備

まず最初に行うのが、1年間の収入と経費の整理です。

副業ライターの場合、次のようなものを準備しておくとスムーズです。

・原稿料や報酬の入金額がわかるもの
・必要経費の金額（書籍代、通信費など）
・支払調書（発行されている場合）

この時点で、「収入 − 経費 ＝ 所得」が計算できる状態にしておきましょう。

Excelやスプレッドシートなどを使うと便利です。

金額が説明できる形で整理されていればOK。

申告書の作成（e-Taxや手書き）

次に、確定申告書を作成します。

現在は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使う方法が一般的です。

画面の案内に沿って入力していけば、所得の種類・収入金額・必要経費を順番に入力できます。

紙で提出する方法もありますが、入力ミスの防止や計算の自動化を考えると、e-Taxのほうが初心者向きです。

次章「e-Taxでの入力手順」を見ながら進めてみてください。

提出方法と税金の納付

申告書が完成したら、提出と納付を行います。

e-Taxの場合は、そのままオンラインで提出できます。

税金の納付方法も複数あります。

申告期限や納付期限を過ぎると、延滞税などが発生することもあるため、早めの提出を意識することが大切です。

e-Taxでの入力手順

実際にe-Taxを使って雑所得を入力する流れを解説します。

実際の画面を見せながら説明するので参考にしてください。

ログイン

e-Taxはマイナンバーカード方式かID・パスワード方式（※現在は新規取得不可）でログインします。

ここではマイナンバー方式で進めます。

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」→「マイナンバーをお持ちですか（はい）」を選択します。

画面の案内に従って進めていくと「作成する申告書」を選ぶ項目が出てきます。

副業ライターで雑所得の申告をする場合は、左端の「所得税」を選択します。

雑所得の収入・必要経費を入力

ログイン後、所得の種類を選ぶ画面で「雑所得」を選択します。

本業で給与所得がある人は「給与」にもチェック。

雑所得金額の入力する内容は主に次の3つです。

・雑所得の収入金額（原稿料・報酬の合計）
・必要経費の金額
・源泉徴収税額

入力が終わると、確認画面が表示されるので落ち着いて見直しましょう。

送信・納付方法（QRコード納付など）

すべての入力が終わると、申告書の送信画面に進みます。

副業バレが困る場合は、住民税に関する事項の選択・入力の項目の「住民税の徴収方法」の欄で自分で納付するを選択しましょう。

内容を確認して問題がなければ、そのまま送信します。

送信後は、税金の納付方法を選択します。

最近よく使われているのが、QRコードを使った納付方法です。

そのほかにも、口座振替・クレジットカード納付などが選べます。

「送信したら終わり」ではなく、納付まで完了してはじめて確定申告が終わるという点を忘れないようにしましょう。

まとめ：早めに確定申告をしよう

副業ライターの原稿料は、多くの場合「雑所得」として確定申告を行います。

大切なのは、売上ではなく経費を引いた後の所得で判断することです。

20万円のラインや住民税の扱いなど、事前に知っておくだけで不安はかなり減ります。

e-Taxを使えば、画面の案内に沿って入力するだけなので、初心者でも心配はいりません。

後回しにせず、早めに準備して、安心して副業ライターの活動を続けていきましょう。

noteで記事が売れ始めると、「このお金ってそのまま使っていいの？」と不安になる人も多いのではないでしょうか。

note収入が増えるほど、税金・確定申告・経費管理は避けて通れません。

noteで記事を販売・収益化している初心者ライター向けに、専門知識がなくても理解できるようにやさしく解説します。

収入管理を味方につけて、不安なく、気持ちよくnoteライターを続けていきましょう。

noteライターが収入管理すべき理由

noteで少しずつ売上が出てくると、うれしい反面、「このお金ってそのまま使っていいの？」と不安になる人も多いのではないでしょうか。

note収入が増えるほど税金や確定申告、経費管理の重要性も高まります。

まずは、なぜ収入管理が必要なのかを整理していきましょう。

収入が増えると税金はどうなる？

noteの売上は、基本的に「所得」として税金の対象になります。

ここで大切なのは、収入が増える＝そのまま手取りが増えるわけではないという点です。

日本の所得税は「累進課税」といって、所得が増えるほど税率も少しずつ上がっていく仕組みです。

さらに、所得税とは別に住民税もかかります。

あらかじめ「税金が引かれる前のお金」だと意識しておくことで、「使っていいお金」・「残しておくべきお金」を冷静に判断しましょう。

知らないと損する「20万円の壁」と確定申告

副業でnoteを書いている人が、特に注意したいのが「20万円の壁」です。

会社員など本業がある場合、noteを含む副業の所得が年間20万円を超えると、確定申告が必要になります。

ここで注意したいのは、「売上」ではなく「所得」だという点です。

所得とは、売上から必要経費を引いた金額のこと。

つまり、経費をきちんと管理していないと、実際より多く税金を払うことになりかねません。

「少額だから大丈夫」「まだ始めたばかりだから関係ない」と思っていても、気づいたら超えていた…というケースは珍しくありません。

早めに収入を把握しておくことで、確定申告が必要かどうかも自然と判断できるようになります。

必要経費を使いこなして手取りアップ

収入管理の大きなメリットは、必要経費を正しく使えるようになることです。

noteライターの仕事では、意外と経費にできるものがあります。

上記のような支出は、仕事内容と関係があれば経費として計上できます。

経費をきちんと計上すると、その分「所得」が減り、結果的に税金も抑えられます。

つまり、同じ売上でも手元に残るお金が増えるということです。

収入管理は「面倒な作業」ではなく、「自分のお金を守るための仕組み」だと考えると、前向きに取り組みやすくなります。

note収入の記録と管理方法

「収入管理が大切なのはわかったけど、何から始めればいいの？」

そう感じる方も多いと思います。

note収入の管理は難しいことをする必要はありません。

ポイントは「売上を把握する」「記録を残す」「私生活と分ける」の3つです。

noteの売上レポートを活用しよう

noteには、売上を確認できるレポート機能があります。

まずはここを定期的にチェックし、「今いくら売れているのか」を把握することが大切です。

アイコン→ダッシュボードから見れます

売上レポートでは、上記の内容が一覧で確認できます。

これをもとに、月ごとの売上を記録していきましょう。

最初は「月に1回、売上をメモする」だけでも十分です。

売上を見える化することで、「思ったより増えている」「まだ余裕がある」など、感覚ではなく数字で判断できるようになります。

おすすめの収支管理ツールとアプリ

収入管理というと、会計ソフトを想像して身構える人もいますが、初心者のうちはシンプルな方法でOKです。

上記のようなパソコンに入っているツールや無料のアプリなどを使って、「収入」「経費」を分けて記録するだけでも十分役立ちます。

大切なのは、完璧に管理することよりも続けられる形を選ぶこと。

あとから確定申告をするときに「この月はいくらだったっけ？」と慌てないためにも、定期的な記録を習慣にしておきましょう。

副業専用口座・クレカで家計をすっきり区別

収入管理をぐっと楽にしてくれるのが、副業専用の口座やクレジットカードを作ることです。

noteの売上や、執筆に使った支出をひとつにまとめるだけで、管理のしやすさが大きく変わります。

家計と副業のお金が混ざっていると、「これは経費？それとも私用？」と後から判断するのがとても大変になります。

しかし、最初は「専用口座まではハードルが高い」という場合もあるでしょう。

その場合は以下のように工夫しましょう。

お金の流れを整理しておくことで、収入管理も確定申告も、ぐっとラクになります。

わたしの場合

わたしは、まだ副業専用口座を作っていません。

「めんどくさい」が正直なところです（笑）

今のところ、経費は固定費のみであまりたくさんあるわけではないので管理が楽なのも理由です。

とはいえ、少しでも脳のリソースを空けるためにも今年こそは専用口座を開設します！

noteライターが経費にできるもの・できないもの

「これは経費にしていいのかな？」

noteで収益が出始めると、ほとんどの人が一度は悩むポイントです。

基本的な考え方はシンプルで、記事を書くために必要だったかどうかが判断基準になります。

記事作成に使った主な経費（書籍代・通信費・取材費など）

noteライターの仕事では、意外と多くの支出が経費として考えられます。

たとえば、記事を書くために購入した書籍や資料代は、代表的な経費のひとつです。

また、以下の支払いも仕事内容と直接関係があれば経費になる可能性があります。

・取材や勉強のための交通費
・カフェで作業した際のコーヒー代
・ツール利用料（AIなど）

ポイントは、「記事を書くために必要だった」と説明できるかどうか。

普段から支出の目的を意識しておくと、経費判断がしやすくなります。

家事按分で計上できる費用とは？

自宅でnoteを書いている人は、「家事按分（かじあんぶん）」という考え方も知っておきましょう。

家事按分とは、私用と仕事用で共用している支出を、使用割合に応じて分けることを指します。

たとえば、自宅の通信費・電気代・家賃などは、仕事で使っている分だけを経費として計上できる場合があります。

「平日は仕事で8時間使っている」「一部屋を作業スペースにしている」など、自分なりの基準を決めておくと、あとから説明しやすくなります。

経費計上のNG例

注意したいのは、すべてを経費にできるわけではないという点です。

たとえば、私用がメインのスマホ代やパソコン代を全額経費にするのはNGとされやすいです。

カフェ代も食事分はNG。

また、パソコンなど高額なものは一度に経費にできず、数年に分けて計上する必要があるケースもあります。

経費の考えた方については、こちらの記事に詳しくまとめていますので参考にしてください。

確定申告と節税テクニック

「確定申告」と聞くと、むずかしそう・面倒そうと感じる人は多いですよね。

でも、基本的なポイントを押さえておけば、必要以上に怖がる必要はありません。

ここでは、noteライターが最低限知っておきたい確定申告の考え方と、無理のない節税のコツを整理します。

確定申告が必要になるラインと手続き

副業でnoteを書いている場合、所得が年間20万円を超えると確定申告が必要になります。

所得は、売上ではなく「経費を引いた後の金額」だという点に注意しましょう。

確定申告では、1年間の売上・必要経費をまとめて申告します。

日頃から収入や支出を記録しておけば、申告時に慌てることはありません。

最近は、国税庁のサイト「確定申告書等作成コーナー」で画面の案内に沿って入力するだけで申告書を作れるため、初心者でも取り組みやすくなっています。

青色申告のメリット・始め方

noteを継続的に収益化していくなら、「青色申告」も視野に入れておきたいところです。

青色申告には、税金を抑えられる特典が用意されています。

始めるには、事前に「開業届」や「青色申告承認申請書」を提出する必要があります。

少し手間はかかりますが、「今後も稼ぎたい」と思っている人ほど、早めに検討する価値があります。

住民税申告と会社バレの対策

会社員の方が特に気になるのが、「副業が会社にバレないか」という点ではないでしょうか。

この不安の多くは、住民税の支払い方法と関係しています。

確定申告の際、住民税を「自分で納付する（普通徴収）」にすることで、会社の給与と副業収入が合算されにくくなります。

もちろん、これだけで100％防げるわけではありませんが、何も知らずに進めるより、リスクを下げる意識を持つことが大切です。

不安が強い場合は、自治体や専門家に確認するのもひとつの方法です。

まとめ：収支管理を習慣化して安心して執筆しよう

noteで記事が売れ始めると、うれしさと同時に「お金の扱い」に不安を感じる人も多くなります。

ですが、収入管理は特別な知識がないとできないものではありません。

・売上を把握する
・経費を記録する
・お金の流れを整理する

上記の3つを意識するだけでも、確定申告や税金への不安はぐっと減ります。

収入管理ができていれば、「知らなかったせいで損をする」ことも防げます。

最初から完璧を目指す必要はありません。

まずは、売上を確認する・簡単にメモを残すといった小さな一歩で大丈夫。

お金の不安が減ると、執筆にも自然と集中できるようになります。

収支管理を味方につけて、安心してnoteライターとしての活動を続けていきましょう。

執筆・打ち合わせ・取材など、ライターがカフェを利用するシーンがあります。

カフェに支払ったコーヒー・飲食代が経費になるか悩むライターも多いでしょう。

この記事では以下の内容を解説します。

ライターが仕事でカフェを利用した時、どこまでが経費になるかわかるようになります。

ぜひ参考にしてみてください。

ライターのカフェ代は経費にしていいの？

結論、ライターのカフェ代は経費にしても大丈夫です。

ライターはカフェを「執筆場所」や「取材現場」として利用します。

そのため一人でも、コーヒー1杯でも仕事目的なら経費に計上して差し支えありません。

ただし、万が一税務調査が入った場合、「カフェ代が仕事上必要だったこと」をきちんと説明できるようにすることが重要です。

例えば、「いつ、どれだけの時間、何の仕事をしたか」などを帳簿や領収書の裏に記載しておくなど証拠を残しておきましょう。

食事や休憩で利用した場合は、経費として計上することはできません。

【シーン別】ライターが使う勘定科目と仕訳について

ライターがカフェを利用するケースはいくつかあります。

作業をする・打ち合わせに使うなどなど・・・

ケースに応じて勘定科目は変わります。

この章では、ケースごとの勘定科目の選び方を見ていきましょう。

ケース1　ひとりで執筆・リサーチする場合

ひとりで執筆作業する場合は、カフェ代は「雑費」で処理しましょう。

実際の仕訳は以下のとおり。

例）カフェで執筆作業し、コーヒー1杯（500円）を支払った

飲み物代は、経費計上OKですがランチなど食事の代金は経費に計上しないでください。

食事は、生活するうえで必要なものであり、経費として認められません。

作業の延長で、食事を取る場合があります。

その場合は、コーヒー代とランチ代の領収書をわけて発行してもらうとよいでしょう。

ケース2　クライアントや取材対象者と合う場合

ライターがクライアントと打ち合わせをする、取材対象者と合うなどの場合は、「接待交際費」または「会議費」で処理します。

仕訳は、以下のようにしてください。

例）クライアントとの打ち合わせでカフェ代1,000円を支払った

このケースの場合は、コーヒー代だけでなく食事代も経費として認められる可能性があります。

領収書やレシートの裏、帳簿などに誰と打ち合わせしたかなどを記載しておきましょう。

ケース3　カフェや飲食店を記事にする取材の場合

カフェや飲食店を対象とした取材のために支払ったお金は経費にできます。

勘定科目は「取材費」や「調査費」などを使いましょう。

例）カフェのマスターへ取材をし、コーヒー代（500円）を支払った。

ただし、領収書や帳簿に取材の目的や内容などを詳細に記録しておきましょう。

ケース4　スタバカードやプリペイドカードを使用した場合

スタバでプリペイドカードを利用する場合は、「現金のチャージをしたとき」と「カードで支払ったとき」を分けて帳簿に記入します。

カードに現金をチャージしたときは、まだ経費ではありません。

そのため、「前払費用」で処理します。

例）スタバカードに5,000円チャージした

そして、実際にスタバカードでコーヒー等を購入した際に経費として計上します。

例）カフェで作業し。コーヒー代（500円）を支払った

実際に、購入したタイミングで経費に計上しましょうね！

カフェ代を経費にするためにはレシートの管理が重要

ライターがカフェ代を経費にするためには、レシートや領収書の管理が重要です。

業務の内容や、同席者の名前などをメモしておくと万が一税務調査が入っても、調査員へ説明しやすいでしょう。

帳簿に記載する場合は、摘要欄に上記の内容を書きます。

必ず、どんな支払だったか説明できるようにしておくことが重要です。

ライターがカフェ代を経費にしたいときによくある質問

ライターがカフェ代を経費にするとき、よくある質問をまとめました。

自宅で飲むコーヒーやお茶も経費にしていい？

自宅で飲むコーヒーやお茶は経費に入れないでください。

プライベートと仕事が混ざるため管理がむずかしいからです。

しかし、仕事のお客様用のお茶菓子などは経費にできます。

また、従業員を雇っている場合は「福利厚生費」として経費にできるパターンもあります。

コンビニのコーヒー代は経費になる？

テイクアウトは基本的に経費にはできません。

ただし、取材相手のために購入した場合など明らかに業務に関係ある場合は経費に計上してもよいでしょう。

レシートや帳簿に内容や相手の名前をメモしておくと安心です。

まとめ

ライターのカフェ代は、正しく管理すれば経費に計上できます。

正しい管理とは、案件名・内容・相手などを明確に説明できるようレシートや帳簿にメモすること。

ひとりで食事する場合の代金を計上しないよう注意しましょう。

経費にできるカフェ代は漏れなく計上しましょうね！

この記事では、9年間個人事業主やフリーランスの記帳指導・代行をしてきたわたしが、「副業Webライターが使える経費」について解説します。

帳簿付けの参考にしてくださいね！

副業Webライターの経費に関する基本の「キ」

経費とは

経費は、仕事をしたときに発生する費用です。

Webライターも仕事をするうえで必ず経費が発生します。

ライター業は経費の少ない業種ですが、全く発生しないわけではありません。

経費をうまくつかうことで節税効果が期待できるため、領収書の保管や正しい帳簿付けが重要です。

経費はグループごとに分けて整理しよう　

経費は「何に使ったか？」を分かりやすくするために、グループ（勘定科目）ごとに分けて整理します。

整理することで、「あとでどのグループにどれだけ使ったか？」がすぐに分かります。

例えば、インターネットの利用料は「通信費」、取材のための移動費は「旅費交通費」といった感じです。

全部が経費になるとは限らない

経費はあくまで「仕事でつかったもの」が対象です。

在宅でライター業をしている場合は、電気代や家賃に関しては全額計上できない場合がほとんど。

しかし、上記の経費は「仕事に使った分」と「プライベートで使った分」を明確にわけることで使えます。

経費をプライベートと仕事の支出を分けることを「家事按分（かじあんぶん）する」といいます。

家事按分については、経費の項目で深堀りしていきましょう。

副業Webライターが経費にできるもの一覧

副業ライターの主な経費は以下の通りです。

詳細や仕訳の方法を確認していきましょう。

パソコン

ライター業に欠かせないパソコンを購入した場合は、注意が必要です。

10万円以上か未満で処理の方法が変わるからです。

10万円未満の場合は消耗品費、10万円以上の場合減価償却資産

具体的な仕訳例をみていきましょう！

仕訳例（10万円未満のパソコンを購入）

例：2025年10月に8万円のパソコンを購入

10万円未満のパソコンを購入した場合は、消耗品費に計上しましょう。

購入した年に全額経費に計上できます。

仕訳例（10万円以上のパソコンを購入）

10万円以上のパソコンを購入した場合、一括で経費にすることはできません。

パソコンのような高額な商品は、購入時に減価償却資産として計上し、決算で毎年少しずつ分割で経費にします。

例：2025年10月に12万円のパソコンを購入（※パソコンの耐用年数は4年）

購入したとき

決算のとき

10万円以上でも、その年の経費に落とす方法もあります。
「青色申告なら節税効果がさらにアップ」の章も参考にしてくださいね！

通信費

通信費は、プライベートな支出と混ざりやすい科目です。

仕事で使った分とプライベートで使った分は、わけて計算しましょう。

通信費は、以下の例に示すように利用時間や使用頻度で分けることができます。

プライベートな支出は「事業主貸」の勘定科目を使いましょう。

消耗品費（10万円未満の備品）

10万円未満の備品は、消耗品費で処理します。

いずれも仕事で「すぐ使う」「消費する」「10万円未満」であることが必要です。

10万円以上の高額な商品については、「器具備品」で計上し、数年に分割して経費にしましょう。

分割して計上する方法については、「パソコン」の章で紹介しているので参考にしてください。

水道光熱費

副業ライターが自宅で作業する場合、電気代を経費にできます。

ただし、電気代はプライベートな分も含まれるため合理的に分ける必要があります。

一般的には利用時間や作業面積で分けます。

①時間で分ける方法

②作業面積で分ける方法

合理的な基準を使い、税務署から指摘されたさいに説明できるようにしておくと安心です。

地代家賃

副業ライターが自宅で作業する場合、家賃を経費にできます。

電気代と同様、仕事とプライベートに分ける必要があります。

考え方については水道光熱費の章「②作業面積で分ける方法」が参考になります。

接待交際費

クライアントとの打ち合わせに使った飲食代や手土産代は、接待交際費です。

仕事に関わるもののみしか計上できないため、領収書には「誰と」「何のために」など、内容が説明できるメモを残しておきましょう。

個人的な食事などを計上しないように注意が必要です。

旅費交通費

現地への取材やクライアントとの打ち合わせのため発生した電車やバスの運賃、宿泊代は旅費交通費に分類されます。

家族旅行など仕事とは関係ないものは計上できません。

過去にしれっと家族旅行を計上している人がいました。
「いれないでください」と注意して、経費から除外させていただきました・・・。

新聞図書費

ライティング用の書籍購入や情報収集のための新聞購読も経費にできます。

プライベートで読む本は対象にならないので、注意が必要です。

取材やリサーチ用の本は、わかるようにメモしておくと安心です。

支払手数料

支払手数料に分類される経費は、サブスク利用費やクラウドソーシングサイトの手数料などが該当します。

個人的に視聴するサブスク動画（Netflixなど）は経費になりません。

副業Webライターが経費にできないもの

副業ライターでまよいがちな経費にできないものを紹介します。

基本的にライター業と関係のない支出は、経費にすることができません。

電気代やインターネット利用料など仕事とプライベートが混ざる支出もあります。

その場合は、「仕事分」と「プライベート分」で分ける必要があります（家事按分）。

分けるべき費用の考え方については、前章で紹介してるので参考にしてください。

経費を使うと税金が安くなる

所得税は、所得が高くなればなるほど高くなる仕組み（超過累進税）です。

税金を安くしたい場合は、「所得」をなるべく小さくすることが節税のポイントです。

所得は収入から経費を引くことで計算できます。

経費を漏れなく計上し、所得を減らすことで節税の効果が期待できます。

青色申告なら節税効果がさらにアップ

毎月安定してライター業の収入がある方は、開業届を提出し青色申告を行うことを視野に入れてください。

理由は、青色申告の最大のメリット「青色申告特別控除」が活用できるからです。

青色申告特別控除は、帳簿のレベルに応じて最大65万円控除を受けることが可能。

また、減価償却費の計上方法についてもメリットがあります。

取得金額が30万円以下の減価償却資産を全額経費（少額減価償却資産の特例）にできるので「今年は利益が大きくて、経費が少ないな」という場合は、節税効果が大きくなります。

青色申告をすれば、税制上のメリットがたくさんあるのでぜひ活用していきましょう！

初心者向け！経費管理の実務のコツ

経費に計上する支出は、きちんと管理することが重要です。

適切な管理をすることで、何にどれだけ使ったかを把握します。

また、税務署から調査が入ったときに明確に説明できるようにしましょう。

本章では、具体的な経費管理のコツをまとめます。

領収書・レシートの保存

仕事で使った領収書やレシートはかならず保存しましょう。

税務署から調査が入ったときに、提出が必要になるためです。

クライアントとの食事代などは、プライベートと混ざりやすいのでメモを残しておくと安心です。

領収書の保管期間は、青色申告で7年間、白色申告で5年間。

それぞれ保管方法は以下の通りです。

紙の場合、電子帳簿保存法で定めるスキャナ保存の要件を満たすことでスマホの写真で取ったり、スキャナで読み込んで保存しても大丈夫。

紙のレシートは処分して問題ありません。

領収書やレシートは正しい保管方法で、管理することが大事です！

勘定科目は統一する

一度決めた勘定科目は、統一して使いましょう。

経費の中には複数の科目に該当するような支出があります。

例えば、名刺を作成した場合は「広告宣伝費」か「消耗品費」を選択します。

1回目に作成した名刺を「広告宣伝費」に計上した場合は、2回目以降作成した場合も「広告宣伝費」に計上してください。

勘定科目を統一して適切に経費を管理しましょう！

会計ソフトを使えば簡単

会計ソフトを利用することで、お金の管理や確定申告がグッと楽になります。

取引を入力するだけで帳簿が完成し、確定申告までワンストップでできるものが多いからです。

会計ソフト/特徴・強み

弥生会計、freee、マネーフォワードは会計ソフトの中でも特に人気です。

タックスナップは、新しいーサービスで「初心者向け・簿記知識なし」でも利用しやすいと評判です。

選ぶ基準は、使いやすさ・サポート体制・価格・自動連携機能の有無などで決めます。

公式ホームページや口コミを参考にして選びましょう！

通帳やクレカの自動連携機能は、使いやすくて優秀です。
入力の手間やミスを防げるため非常に便利。定科目を統一して適切に経費を管理しましょう！

副業ライターの経理でよくある質問（FAQ）

カフェ代は経費になるの？

カフェ代は「仕事に関係していれば経費になる」と考えてよいでしょう。

休憩や食事目的で利用する場合は、経費になりません。

仕事のために使ったことがしっかり説明できることが重要です。

まとめ｜今日から経費管理を始めよう

WEBライターは、他業種より経費が発生しにくい職業です。

節税のためには、経費になるものをしっかり理解することが大事。

判断に迷ったら「仕事に使ったかことをきちんと説明できるか？」を軸に考えましょう。

稼いでいる方は、節税効果が高い青色申告を視野に入れてください。

経費について正しく理解して、きちんと管理していきましょう！